Definição de Linha de Crédito
Uma linha de crédito é um acordo entre o cliente e um banco (ou qualquer outra instituição financeira) em que o cliente tem um limite máximo de empréstimo e o mutuário pode acessar qualquer valor dentro do limite de crédito e paga juros apenas sobre o valor emprestado fornecendo alta escala de flexibilidade para administrar um negócio.
Explicação
O cliente pode sacar qualquer valor de acordo com as necessidades dentro do limite predefinido e os juros são cobrados apenas sobre o valor efetivamente gasto em vez de todo o limite predefinido (também conhecido como Limite Sancionado). Além disso, o cliente também pode programar o reembolso do valor sacado em uma única parcela ou em parcelas mensais conforme sua conveniência com a Instituição Financeira no momento da sanção da referida facilidade.
A linha de crédito para empresas é popular por ser um instrumento de financiamento de curto prazo útil que os ajuda a atender às suas necessidades de capital de giro. Também é conhecido como Crédito Rotativo. É simplesmente um acesso ao dinheiro “sob demanda”. A razão por trás de chamar um LOC como crédito rotativo, pois é basicamente um tipo de conta rotativa em que o cliente pode aproveitar os fundos dentro do limite predefinido, reembolsá-los e novamente aproveitá-los em um ciclo rotativo virtualmente sem fim.
No entanto, geralmente, esses acordos são por um período mais curto e são renovados periodicamente com base em um histórico satisfatório do cliente.
Como funciona a linha de crédito?
De acordo com LOC, digamos, o cliente A recebe $ 10.000 LOC para a compra de uma casa protegida contra a casa pelo Baseline Bank. O Banco de Linha de Base estabeleceu um prazo de empréstimo de 5 anos para o pagamento do empréstimo e permite que o Cliente A use os fundos dentro do limite geral ($ 10.000) e cobra uma taxa de juros de 10%. O cliente A gastou $ 3000 e será cobrado 10% do valor gasto, mas não no LOC de $ 10000 inteiro.
O Banco de Linha de Base adicional permitiu ao Cliente A fazer pagamentos na Linha de Crédito na forma de prestações mensais de juros e principal ou pagamento referente a juros e reembolso de principal no final do prazo do empréstimo.
Exemplo de linha de crédito - Walmart
Balanço da Wal-Mart consolidado em 31 st janeiro 2017 & 2016
fonte: Relatório WalMart 10K
Observamos acima que o WalMart teve um empréstimo de curto prazo de $ 1.099 milhões em 2017.
Em suas notas às contas, eles forneceram mais detalhes de seus empréstimos de curto prazo, conforme fornecido abaixo -
Notamos que Walmart tinha sido acordo de linha de crédito para as empresas com 23 instituições financeiras, totalizando US $ 15 bilhões desde 31 st janeiro 2017.
Eles também mencionaram na nota que haviam concedido uma linha de crédito de cinco anos e uma linha de crédito rotativo de 364 dias em junho de 2016.
Tipos de linha de crédito
# 1 - Linha de crédito garantida
Como o nome sugere, esses tipos de LOC garantidos são lastreados por garantias e, como tal, no caso improvável de inadimplência, o banco e a instituição financeira podem liquidar os mesmos. Uma linha de crédito garantida geralmente é oferecida com taxas de juros mais baixas. Um exemplo popular de linha de crédito garantida é a linha de crédito de capital próprio (HELOC), que é garantida pela propriedade da casa como garantia.
# 2 - Linha de crédito sem garantia
Como o nome sugere, este tipo de LOC não é garantido por quaisquer garantias e, como tal, são mais arriscados para o banco e a instituição financeira em comparação com uma Linha de Crédito garantida.
A linha de crédito sem garantia geralmente é oferecida a taxas de juros mais altas do que a linha de crédito com garantia. Um exemplo popular de uma linha de crédito sem garantia é o Home equity LOC, que é apoiado pela propriedade colateral da casa.
Vantagens
- Ele permite que o cliente retire dinheiro como e quando necessário, sem a necessidade de cumprir as formalidades do empréstimo repetidamente. Juros adicionais são cobrados apenas sobre o valor efetivamente gasto.
- O cliente tem a opção de reembolsar o valor gasto em uma única parcela ou em parcelas, dependendo de sua disponibilidade de fluxo de caixa.
- A linha de crédito sem garantia geralmente é cobrada com uma taxa de juros mais alta e é uma boa fonte de receita de juros mais alta para bancos e instituições financeiras.
- O LOC é geralmente por um período de tempo mais curto e permite que o banco reveja a qualidade de crédito do cliente sempre que a renovação se tornar devida, ao contrário do caso de empréstimos hipotecários que normalmente são por um período de tempo mais longo e uma vez comprometidos são difíceis de serem retirados .
- O custo do pré-pagamento ou pagamento parcial é comparativamente menor no LOC em comparação com os empréstimos hipotecários.
Desvantagens
- A linha de crédito sem garantia é um instrumento de financiamento de curto prazo caro para o cliente.
- O LOC é geralmente por um período mais curto e não é um instrumento apropriado quando os fundos são necessários por um período de tempo mais longo. O LOC adicional é geralmente vinculado a um juro variável, o que significa que os encargos de juros são declarados em termos de uma taxa de referência de curto prazo, como a LIBOR ou a taxa básica dos EUA, mais uma margem para compensar o risco de crédito do empréstimo que continua mudando e não é fixo.
Conclusão
Linha de Crédito é a captação de recursos de curto prazo fornecida por bancos, na qual o cliente pode tomar recursos a qualquer momento até o limite pré-estabelecido, garantindo o cumprimento dos termos e condições previstos no contrato de empréstimo.
Assim, podemos dizer que uma Linha de Crédito é basicamente uma conta que o cliente possui em um banco ou instituição financeira que lhe permite tomar dinheiro emprestado sempre que necessário até um limite pré-estabelecido que é fixado com base na capacidade de crédito do cliente. Os juros são cobrados apenas sobre o valor efetivamente gasto e, uma vez que o valor gasto seja reembolsado, a linha de crédito é novamente reposta até o limite pré-estabelecido. Normalmente, o LOC não é garantido e, como tal, atrai uma taxa de juros mais alta devido ao alto valor inerente de risco de crédito que o banco ou instituição financeira assume.
A linha de crédito acaba sendo um instrumento financeiro útil nos casos em que um cliente exige fundos regularmente, mas o valor pode não ser conhecido antecipadamente. É também uma fonte indispensável de financiamento para os negócios, pois os ajuda a administrar o dia a dia dos negócios e a manter a liquidez para atender às necessidades diárias de fluxo de caixa empresarial.
É como qualquer outro instrumento financeiro, nem inerentemente bom nem mau. Depende do uso do cliente em questão. Uma vez que as taxas de juros são comparativamente altas e há uma penalidade pesada por atraso de pagamento, a Linha de Crédito para empresas ou clientes deve usar criteriosamente a facilidade LOC e garantir os pagamentos em tempo hábil.
