O que é a margem de juros líquida?
A margem de juros líquida é um índice de rentabilidade popular usado pelos bancos, que os ajuda a determinar o sucesso das empresas em investir em comparação com as despesas nos mesmos investimentos e é calculada como receita de investimento menos despesas de juros (esta etapa é conhecida como compensação) dividida pelos ativos rentáveis médios.
Fórmula da margem de juros líquida (NIM)
Esse índice fala sobre o NIM, ou seja, quanto de juros um investidor recebe sobre quanto ele paga.
Aqui está a fórmula.
Margem de juros líquida = (juros recebidos - juros pagos) / ativos médios investidos
Quando um investidor investe dinheiro em títulos ou outros instrumentos de investimento, ele recebe uma porcentagem dos juros de seus investimentos.
Ao mesmo tempo, se presumirmos que o dinheiro que está sendo investido é realmente emprestado, o investidor (e o tomador do empréstimo) também precisa pagar juros ao emprestador do dinheiro.
Nesta fórmula, estamos tentando descobrir a diferença entre os juros que são recebidos e os juros que são pagos. E então, compararíamos a diferença entre a média dos ativos investidos para descobrir a proporção.
Os ativos médios investidos são a média de todos os investimentos. Pegamos a média dos ativos investidos para descobrir a mediana de todos os ativos investidos para que possamos diminuir as diferenças entre os ativos investidos.
Exemplos
Vamos dar um exemplo simples para ilustrar esse conceito.
Xavier tem experimentado diferentes instrumentos de investimento. Recentemente, ele tentou vários investimentos e quer ver como está se saindo. Ele tomou emprestado $ 100.000 do banco e investiu todo o valor em um instrumento de investimento. O banco está cobrando dele juros simples de 10% sobre o empréstimo. E ele está recebendo 9% do investimento trimestralmente. Descubra o NIM (se houver).
Nesse cenário, precisamos descobrir a taxa de juros para cada lado.
Primeiro, vamos descobrir quanto Xavier tem que pagar ao banco. E então, calcularemos os juros que Xavier receberá.
- Xavier pagará = ($ 100.000 * 10%) = $ 10.000 ao banco.
- E Xavier receberá no final do ano = ($ 100.000 * (1 + 0,9 / 4) 4 - 1)) = ($ 100.000 * (2.252 - 1)) = ($ 100.000 * 1,252) = $ 125.200 do investimento.
- Os juros recebidos do investimento seriam = ($ 125.200 - $ 100.000) = $ 25.200.
Usando a fórmula da margem de juros líquida, obtemos -
- NIM = (Juros Recebidos - Juros Pagos) / Média de Ativos Investidos
- Ou NIM = ($ 25.200 - $ 10.000) / $ 100.000 = $ 15.200 / $ 100.000 = 15,2%.
Uso da margem de juros líquida
- Este é um índice que todo banco usa. É porque os bancos estão no negócio de receber depósitos de investidores e usar o mesmo dinheiro para ganhar juros em outros investimentos.
- NIM é um dos índices mais comuns usados para comparar o desempenho dos bancos.
- Para um investidor individual, a margem de juros líquida também seria útil, pois ele seria capaz de ver quanto ganha e quanto paga proporcionalmente.
- Na verdade, o NIM é uma medida de quão bem uma estratégia de investimento é executada. Se o NIM for menor, há espaço para melhorias, e se o NIM estiver bem no alvo, então talvez o investidor possa continuar com o mesmo tipo de investimentos (o alcance e os instrumentos, ambos).
Calculadora de margem de juros líquida
Você pode usar a seguinte calculadora.
| Interesse recebido | |
| Juros pagos | |
| Ativos médios investidos | |
| Fórmula da margem de juros líquida = | |
| Fórmula da margem de juros líquida = |
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|
NIM em Excel (com modelo excel)
Vamos agora fazer o mesmo exemplo acima no Excel. Isso é muito simples. Você precisa fornecer as duas entradas de juros recebidos e juros pagos.
Você pode calcular facilmente o índice da margem de juros líquida no modelo fornecido.
Fórmula da margem de juros líquida
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