Significado de retrocesso
Propina é um pagamento antiético para obter preferência sobre alguma pessoa capaz para qualquer tratamento tendencioso ou especial para fornecimento de quaisquer bens ou prestação de serviço ou realização de qualquer trabalho. Pode ser na forma de dinheiro, créditos, mercadorias, alocação preferencial ou qualquer outro material ou serviço valioso.
A propina pode ser referida como uma forma de suborno em que o recebedor do ganho ilegal devolve alguma quantia, em nome da comissão, ao recebedor do suborno, que ajudou o recebedor a obter a assistência. Assim, basicamente, é uma forma de comissão paga para fazer algo de uma pessoa.
Como funciona?
Os rebatimentos são disfarçados nas operações normais de uma entidade e na maior dificuldade para detectar tais operações. Funcionários de colarinho branco praticam tais crimes. Por exemplo, um comprador que paga por bens que têm custo inflacionado e tal comprador receberá uma propina do vendedor dos bens.
A intenção por trás de pagar a propina pode ser boa ou ruim, mas a prática em si não é ética. Por exemplo, um funcionário do governo recebendo uma propina por um projeto inflacionado de alto custo que proporcionará uma melhor qualidade de projetos para o público em geral.
Assim, o kickback começa com a intenção do pagador ou recebedor. O pagamento é normalmente referido como comissão de alguma forma.
Alguns dos métodos famosos incluem o seguinte:
- Inflar o custo de bens ou serviços
- Fornecedores em contato direto com os funcionários fora do SOP para negócios.
- Nenhum processo de revisão para processos críticos dentro da entidade
- Destacando um fornecedor ou cliente específico em detrimento de outros
- Nenhuma verificação de qualidade para bens ou serviços recebidos
Exemplos de propina
- Advertising Business - Um anunciante pode optar por promover apenas os bens que proporcionam uma comissão mais alta ao anunciante por meio de propinas. Obviamente, o vendedor de mercadorias recuperará o custo da propina inflando o preço de venda.
- Corretagem de Valores - O corretor de valores pode preferir executar ou encaminhar todas as negociações por meio de uma determinada bolsa apenas devido a um acordo de propina, mesmo que outra bolsa ofereça a entrega atempada dos títulos. Novamente, esse custo é facilmente recuperado dos clientes por meio de cobrança mais alta.
Formas de retrocesso
Nº 1 - Indústria Médica
A fraude federal no sistema de saúde nos Estados Unidos é famosa por esse tipo de propina. Esquemas de referência fraudulentos são anunciados, o que acaba subornando o destinatário do serviço. As propinas nesta categoria são famosas por serviços de ambulância, tratamento preferencial, aparelhos médicos, prescrição de certos tipos de medicamentos apenas, etc. Normalmente extraem dinheiro por melhores serviços, que os hospitais são obrigados a fornecer.
# 2 - Instituições Financeiras
Este tipo de propina existe dentro das instituições bancárias e financeiras. As fraudes podem incluir transações relacionadas a empréstimos hipotecários, fornecimento de contratos comerciais ou empréstimos, etc.
# 3 - Obras Públicas
Esses tipos de propinas são mais frequentes no caso de contratos celebrados por governos locais. Os concessionários autorizados assumem o custo altamente inflacionado para a construção de estradas com qualidade inferior e, na verdade, obtendo as propinas dos contratos pelo benefício repassado.
# 4 - Mercado de Valores Mobiliários
Isso pode incluir manipulação de preços e promoção de ações pelas partes envolvidas, incluindo os corretores da bolsa e banqueiros de investimento
# 5 - Contrato do Governo
Essa forma geralmente ocorre em economias subdesenvolvidas. Os revendedores autorizados pelo governo podem firmar um contrato disfarçado com os vendedores para fornecer preços inflacionados. Essas formas de propina são comuns em esquemas de saúde, instalações de infraestrutura ou instalações de defesa ou educacionais.
Ameaça
- Tratamento tendencioso para uma pessoa que pode pagar a propina e tratamento rigoroso para uma pessoa que não pode pagar a propina ou não pode ajudar o revendedor autorizado.
- Risco de comprometimento da qualidade dos bens ou máquinas ou serviços, que pode afetar fortemente a vida do homem comum.
- Nenhuma ou pouca garantia de conclusão honesta do contrato pelo fornecedor ou contratado.
- A segurança pública pode estar em risco.
Como controlar?
- A detecção de propinas não é tão fácil quanto parece. Assim, os delatores têm uma importância separada em descarrilar os esquemas de propina. Esses denunciantes são normalmente respaldados por princípios éticos e estão livres para investigação de qualquer tipo.
- A gerência deve revisar periodicamente os fornecedores terceirizados, selecionando amostras aleatórias. A administração pode verificar a entidade que o vendedor possui, seu endereço físico e números de contato, qualquer referência ao site, informações autênticas em seu site, o preço cotado, etc.
- A gerência pode verificar se algum fornecedor está de alguma forma relacionado aos funcionários da organização. Essas relações podem ser verificadas por meio dos detalhes de propriedade da empresa fornecedora.
- No caso da introdução de um novo fornecedor nos livros da empresa, a entidade deve ter SOPs bem posicionados para capturar todos os procedimentos de negociação autêntica com o novo fornecedor.
- Os fornecedores devem ser revisados periodicamente para garantir que apenas alguns fornecedores não recebam a maioria dos contratos e que os contratos sejam igualmente distribuídos entre os fornecedores. Além disso, a capacidade de fornecimento de cada fornecedor deve ser verificada antes de fornecer o contrato. Certifique-se de que os preços são verificados todas as vezes.
