Qual é o valor de resgate em dinheiro?
O valor de resgate em dinheiro é o dinheiro que o titular do seguro de vida receberá se ele realmente se retirar antes da conclusão da apólice ou de sua morte; este valor, por vezes, é inferior ao valor de vencimento, dependendo do tempo decorrido desde a data de início da apólice até a data de resgate.
Explicação
Às vezes, o segurado pode exigir o valor que reservou para a apólice de seguro, para alguma necessidade atual urgente. Ele pode tomar um empréstimo contra a apólice ou pode desistir da apólice e sacar as economias acumuladas na mesma após a dedução de taxas e encargos de acordo com os termos e condições da apólice.
Precisamos entender que o valor de resgate é após todos os saques anteriores e pagamentos de empréstimos, se houver, contra esta apólice mais os juros acumulados sobre a mesma. Pode haver variações de resgate parcial ou total dentro da apólice e as penalidades aplicáveis dependendo dos critérios definidos na apólice.
Como funciona o valor de resgate em dinheiro no seguro de vida?
- Basicamente, uma apólice requer pagamentos periódicos de prêmio que são acumulados na conta do segurado. Atrelado a esta apólice existe um benefício que o segurado obtém no momento de seu falecimento ou no momento do vencimento da apólice. Esse benefício é conhecido como cobertura de morte .
- Agora, à medida que o número de pagamentos periódicos de prêmio aumenta durante a vigência da apólice, o valor acumulado sob o benefício de morte ou vencimento aumenta. Isso ocorre devido aos juros acumulados sobre o valor total da conta e aos termos e condições do bônus. No final da vigência da apólice ou em caso de falecimento, este valor acumulado é devolvido ao titular do seguro ou seus herdeiros.
- Agora, suponha que o segurado exija isso para usar o corpus, então ele pode desistir da apólice. Se ele o entregar muito cedo na vida, então a quantia acumulada é muito baixa e, portanto, as taxas de resgate consomem a maior parte da quantia acumulada, e o valor de resgate é baixo. Portanto, a maioria das apólices tem um período de resgate no qual a taxa de resgate é aplicada e, uma vez que esse período termina e o valor é exigido depois dele, não há cobrança de resgate, pois os juros acumulados o cobriram. Nesse caso, o valor de resgate é maior.
- Agora vamos ver por que essa taxa de resgate é aplicada . No momento da venda da apólice, existem certos custos incorridos pela seguradora relacionados com a venda e a implementação da apólice através do preenchimento da papelada exigida. Esses custos fazem parte das taxas de resgate. Uma vez que os prêmios começam a fluir, as seguradoras passam a investir os mesmos em investimentos de maior retorno após reservar algum montante de que possam precisar imediatamente no caso de ser necessário o pagamento repentino de uma apólice.
- Parte dos juros auferidos pelos investimentos são mantidos pela seguradora e parte vai para o tomador do seguro dependendo das condições da apólice. Por meio desse investimento, a seguradora recupera seus custos e obtém seus lucros.
- Conforme a apólice envelhece, suas despesas iniciais são recuperadas. Portanto, uma vez que eles estejam totalmente recuperados e o período de resgate termine, não há cobrança de resgate na entrega prematura.
Como é calculado o valor de resgate em dinheiro?
O cálculo do valor de resgate pode variar de uma apólice para outra e é especificado no documento da apólice. No entanto, uma equação simples pode ser a seguinte:
Cash Surrender Value = Enhanced Accumulated Value - Surrender Value.- O valor aprimorado pode ser o valor total investido acumulado, incluindo juros periódicos.
- As taxas de resgate podem ser expressas em termos percentuais e podem variar de acordo com a idade da apólice.
Exemplo
Vamos entender o exemplo abaixo.
Suponha que o segurado Sr. X tenha uma apólice de 30 anos com prêmios anuais de $ 10.000 e uma cobertura de $ 1 milhão se ele morrer prematuramente; caso contrário, após 30 anos, será distribuído a ele o valor total acumulado + 10% de bônus sobre o corpus. Para implementar esta apólice, a seguradora incorreu em custos de $ 5.000. O período de resgate adicional especificado pela apólice é de dez anos, durante os quais, uma taxa de resgate de 1% sobre os prêmios não pagos será cobrada, e nenhum será cobrado se for devolvido após dez anos. O retorno a ser recebido sobre o valor do prêmio é de 5%.
Solução:
Basicamente, agora entendemos os números fornecidos:
Precisamos resolver a seguinte equação para chegar ao FV necessário:
FV = PMT * ((1 + r) n -1) / r
- = 10.000 * (1 + 5%) 30-1) / 5%
- = 664388,48
Então, se ele permanecer investido, ele receberá o FV + 10% do FV = $ 730.827,32
Caso 1:
Se ele se retirar após dez anos, ele terá
Precisamos resolver a seguinte equação para chegar ao FV necessário:
Como não há taxas de resgate, o valor de resgate em dinheiro é $ 125.778,93
Caso 2:
Se ele se retirar antes de dez anos, digamos em 6 anos
Precisamos resolver a seguinte equação para chegar ao FV necessário:
Desse total, 1% sobre os prêmios não pagos é deduzido como taxa de resgate.
Os prêmios não pagos são de 24 anos x 10.000 = 240000
Agora vamos calcular o valor de resgate em dinheiro:
- = 68019,13- (0,01 x (240000))
- = $ 65.619,13
Como podemos observar, os encargos de resgate são menores que as despesas iniciais incorridas pela seguradora, pois ela ajusta algum valor em função dos juros que incide sobre os valores dos prêmios investidos. Portanto, o encargo reduz à medida que o número de prêmios restantes não pagos diminui e, após o ano 10, a seguradora assume que irá recuperar pelo menos todos os seus custos e, portanto, não cobrará taxa de resgate.
Tributação de valor de resgate de dinheiro
De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), a autoridade tributária dos EUA, a base de custo de uma apólice de seguro é o total dos prêmios pagos. Portanto, qualquer valor de resgate que seja maior do que o prêmio total pago é considerado ganho.
- O valor acumulado na apólice não é tributado.
- Os pagamentos de empréstimos contra a apólice também não são tributados.
- A retirada até o valor da base de custo não é tributável. O excesso dele é tributável a taxas de imposto de renda regulares em vez de taxa de imposto de ganhos de capital se a política "não for propriedade descrita".
Um exemplo pode explicar o cálculo do imposto:
Suponha que o segurado X receba o valor de resgate em dinheiro de $ 80.000 após a dedução de 5.000 encargos de resgate. O prêmio total pago por ele até então foi de $ 70.000, então o valor da renda a ser tributado é o valor de resgate em dinheiro - prêmio total pago, 80000-70000 = $ 10.000
Valor de resgate em dinheiro vs valor em dinheiro
Valor em dinheiro é o valor acumulado na conta da apólice, que, no exemplo acima, denominamos valor aprimorado. Considerando que o valor de resgate em dinheiro é o dinheiro que o tomador do seguro receberá se ele realmente se retirar antes da conclusão da apólice ou de sua morte.
No exemplo acima, a taxa de resgate é a diferença entre os dois e, uma vez que o período de resgate termina, o valor em dinheiro e o valor de resgate em dinheiro são os mesmos.
Conclusão
Resumindo, o cálculo do valor de resgate varia de acordo com os termos e condições da apólice, e o segurado deve ler os documentos da apólice corretamente antes de entrar nele para avaliar se a apólice dada é apropriada considerando suas circunstâncias financeiras. O tomador do seguro também deve examinar as consequências fiscais de renunciar à sua apólice de acordo com sua jurisdição e, em seguida, decidir se é melhor renunciar à apólice ou tomar um empréstimo contra a mesma para atender às suas necessidades imediatas.
