O que é um beneficiário nomeado?
Beneficiário nomeado é a pessoa cujo nome consta da documentação legal por força de lei ou decreto. Essa pessoa é a única ou coletora compartilhada de benefícios do fideicomisso, apólice de seguro, plano de pensão, anuidade etc. Se houver mais de um beneficiário nomeado, todos compartilharão o ativo igualmente ou de acordo com sua parcela definida no documento legal ou testamento .
Explicação
Às vezes, uma propriedade pode ser um beneficiário em vez de um indivíduo. Existe uma diferença entre herdeiro e beneficiário; o herdeiro fica com o ativo como sucessor, enquanto o beneficiário fica com a sua parte, se o seu nome estiver no testamento.
No caso de um instrumento financeiro como uma anuidade, o beneficiário e o tomador do seguro podem ser o mesmo indivíduo. A nomeação de um beneficiário traz certas vantagens, como vantagens fiscais e omissão de processos de inventário, o que acaba por acelerar o processo de distribuição de ativos.
Tipos de Beneficiários Nomeados
- Beneficiário principal: O beneficiário principal é a pessoa física que ocupa o primeiro lugar na lista de recebedores do benefício, conforme consta no testamento do falecido. A pessoa falecida menciona especificamente o nome do principal beneficiário no testamento durante sua vida.
- Beneficiário Contingente: O Beneficiário contingente é a pessoa que recebe o bem caso o beneficiário principal não seja encontrado ou se recuse a receber o bem tal como determinado pelo falecido em seu testamento. Existem certas condições descritas no testamento que precisam ser atendidas antes que o ativo possa ser transferido para o beneficiário contingente. Um beneficiário contingente também é chamado de beneficiário secundário.
Às vezes, o proprietário pode mencionar uma propriedade, como alguma organização sem fins lucrativos ou ONGs, como o principal beneficiário no testamento, em vez de um indivíduo.
Exemplos
Consulte abaixo o resumo do formulário de designação de beneficiário da apólice de seguro de vida. Ao ler o primeiro parágrafo, podemos compreender facilmente que uma pessoa pode nomear mais de um beneficiário primário e também um beneficiário contingente. Porém, nenhum beneficiário principal pode ser também o beneficiário contingente. Além disso, no caso de um espólio como uma organização de caridade ou fideicomisso ser mencionado como o beneficiário, detalhes completos sobre o endereço e a data de sua criação devem ser mencionados. Por último, caso o proprietário seja casado e o cônjuge não seja mencionado como o único beneficiário principal, o consentimento do cônjuge por escrito será necessário.
Fonte: www.yumpu.com
Risco de Beneficiário Nomeado
Existem vários riscos que devem ser considerados pelo proprietário ou que devem ser detalhados ao proprietário por um consultor jurídico quando ele ou ela faz o testamento e designa um beneficiário principal e contingente. Alguns dos riscos são mencionados abaixo:
- Caso o proprietário do ativo deixe de designar um beneficiário nomeado, o ativo passará pelo processo de inventário e terá diversas consequências fiscais que poderiam ter sido evitadas de outra forma.
- Se o beneficiário principal for menor em vez de fiduciário para eles, o juiz decidirá quem administrará o ativo até que o menor se torne um adulto.
- Mencionar beneficiários não específicos, como minha família imediata ou meus filhos, levará a disputas após a morte do proprietário do ativo.
Os itens acima são apenas alguns exemplos. Em suma, os proprietários de ativos devem, com muito cuidado, com a ajuda de seu consultor jurídico, preencher o formulário do beneficiário nomeado, para evitar qualquer incômodo na distribuição de ativos após sua morte. Além disso, eles devem revisar e atualizar os nomes do beneficiário após cada evento importante na vida, como divórcio, casamento ou morte de um beneficiário principal ou contingente antes do proprietário.
Importância do Beneficiário Nomeado
Nomear um beneficiário em um testamento é muito importante. Nomear um beneficiário principal ou contingente garante que o ativo vá para as mãos certas após a morte do proprietário. Designar beneficiários ajuda a obter vantagens fiscais após a morte do proprietário. Ajuda a família e o herdeiro legal do proprietário a ignorar completamente o processo de inventário (venda e distribuição de bens). É um processo muito demorado e caro que pode custar muito caro para a família após a morte do proprietário.
Vantagens
- Vantagem Fiscal: Nos casos em que os beneficiários principais sejam especificamente mencionados no testamento, eles poderão obter as vantagens fiscais após o falecimento do proprietário. Por exemplo, digamos que os ativos do proprietário estivessem todos se tornando tributáveis em dois anos, mas após a morte, o principal beneficiário pode cobrar o ativo com um benefício fiscal diferido por um período mais longo.
- O ativo vai em mãos certas: Se o nome do beneficiário não for mencionado especificamente no testamento, o tribunal decidirá quem ficará com o ativo em determinados fatos e cenários. Às vezes, isso leva os ativos a ir para as mãos erradas. Portanto, para garantir que o indivíduo certo receba o benefício após a morte do proprietário, o beneficiário (primário e contingente) deve ser mencionado no testamento.
- Ignorando o processo de inventário : o processo de inventário é um processo demorado e caro pelo qual a família e o herdeiro têm que passar após a morte do proprietário do ativo. A designação do ativo para beneficiários primários e contingentes pode ajudar a ignorar totalmente esse processo.
