Definição de plano de pensão de contribuição definida
Um plano de pensão de contribuição definida é uma forma de plano de aposentadoria em que o empregado ou o empregador e, em alguns casos, ambos fazem contribuições significativas e que também frequentemente com o objetivo de permitir que os empregados economizem uma quantia decente de dinheiro para seu período de aposentadoria e permitir que ele saia com o maior nível de dignidade em sua fase de aposentadoria.
Explicação
Um plano de pensão de contribuição definida pode ser considerado uma espécie de plano de aposentadoria em que um empregado contribui com uma quantia decente de seu salário e seu empregador também faz uma contribuição igual. Ele permite que o funcionário economize uma quantia decente de dinheiro para os anos de aposentadoria, o que significa que ele pode viver com dignidade em sua idade de aposentadoria, sem ter que depender de terceiros para obter ajuda financeira.
Como funciona?
O valor total do benefício de aposentadoria a ser recebido por um funcionário em um plano de contribuição definida não é pré-conhecido. O valor do benefício de aposentadoria ou pensão depende totalmente do valor global da contribuição que é feita pelo empregado e seu empregador, bem como dos retornos que se supõe serem gerados sobre o seu investimento. O valor vertido no plano é aportado pelo empregado ou por ele e pelo empregador. O valor total contribuído juntamente com os retornos será considerado como o valor da pensão ou benefício de aposentadoria auferido.
Tipos
A seguir estão os tipos de planos de contribuição definida -
- Plano 401 (K) - Este tipo de plano é oferecido apenas a pessoas físicas que trabalham em empresas públicas e negócios.
- Plano 403 (B) - Este tipo de plano é oferecido apenas a pessoas físicas que trabalham em empresas sem fins lucrativos.
- Planos 457 - Esta modalidade de plano é oferecida apenas a pessoas físicas que exerçam atividades em grupos empresariais sem fins lucrativos e também a funcionários estaduais e municipais.
- Planos 529 - Esse tipo de plano é oferecido apenas para fins de custeio da educação universitária de adolescentes.
- Thrift Savings Plan - Este tipo de plano é fornecido apenas para pessoas físicas que trabalham para o governo federal.
Como Investir em um Plano de Contribuição Definida?
Um funcionário pode optar por contribuir voluntariamente com uma parte específica de seu salário para o plano de contribuição definida. O funcionário pode obter o máximo de seu plano, continuando a adicionar um plano de poupança para aposentadoria com imposto diferido para cada mês durante toda a fase de emprego, maximizando o valor que é contribuído para o plano de poupança para aposentadoria, não gastando essas economias até a data de vencimento e recebendo aconselhamento profissional sobre onde esses fundos podem ser investidos com o objetivo de obter o máximo de benefícios e gerar um nível mais alto de retorno.
Exemplo de plano de contribuição definida
Tomemos, por exemplo, o Sr. A optou por abrir um plano de contribuição definida no qual ele está contribuindo com uma parte de seu salário antes dos impostos. Um pode escolher o quanto quiser economizar neste plano, mas não deve ultrapassar o máximo prescrito pelo plano. Seu empregador também fará uma contribuição equivalente ao plano. Os recursos acumulados são aplicados por este plano em uma carteira de títulos. O nível de riscos depende muito da escolha e composição da carteira na qual A se sente mais seguro e confortável. No entanto, na maioria dos casos, funcionários como A podem escolher entre várias opções de portfólio. Um pode tentar sacar fundos durante sua idade de aposentadoria. Se A desejar sacar seus fundos antes de sua aposentadoria, ele terá que arcar com as penalidades oferecidas no plano.
Plano de contribuição definida versus plano de benefício definido
- Os planos de benefício definido são administrados profissionalmente, enquanto os planos de pensão de contribuição definida não são administrados dessa forma.
- O plano de contribuição definida não garante renda de aposentadoria vitalícia recebida do empregador em forma de anuidade, sendo a mesma totalmente assegurada nesses planos.
Vantagens
As vantagens são discutidas abaixo-
- O imposto diferido é o primeiro e principal benefício de se participar de um plano de pensão de contribuição definida. Esse benefício permite que a economia cresça mais rápido e maior em comparação com as contas tributáveis.
- A automatização da inscrição dos participantes é outra vantagem deste plano, uma vez que obriga os colaboradores a participarem no mesmo e a salvaguardar a fase de aposentação de contingências financeiras.
- Ele também oferece vários benefícios, como empréstimos, contribuições de recuperação e aumento automático nas contribuições e retiradas por dificuldades financeiras para funcionários que atingiram a idade mínima de cinquenta anos.
Desvantagens
Pode ser uma dor para alguns participantes que não estão bem financeiramente ou conseguem economizar dinheiro para fazer essas contribuições. Os funcionários que não têm conhecimento sobre como fazer um investimento em títulos, ações e outras classes de ativos podem acabar fazendo investimentos em carteiras de maior risco ou impróprias. Essas desvantagens do plano são suficientes para receber críticas dos funcionários que não estão dispostos a perder seu dinheiro suado.
Limites e Restrições
Um funcionário pode optar por investir em planos de contribuição definida, mas os mesmos não devem ultrapassar os limites que são prescritos pelo plano. Carece de um nível adequado de gestão. Isso significa que esse tipo de plano de aposentadoria não é administrado profissionalmente e nem mesmo garante uma renda de aposentadoria para toda a vida que seria recebida do empregador na forma de anuidade.
Conclusão
Os planos de contribuição definida são uma espécie de plano de aposentadoria que visa resguardar os empregados de contingências financeiras que poderiam enfrentar na idade de aposentadoria. 401 (K), 403 (B), 457 planos, 529 planos, The Thrift Savings Plan são alguns de seus tipos. 401 (K) é considerada uma das contribuições do tipo mais comum.
