O que é carteira de negociação?
A carteira de negociação é o tipo de carteira mantida pelo banco, instituição financeira ou banco corretor para registrar as transações dos clientes que lhes deram a oportunidade de atuar como corretor ou intermediário na negociação de valores mobiliários. Este livro ajuda os gerentes de portfólio no cálculo para corretagem ou suas taxas ou porcentagem de lucro, conforme decidido entre o cliente e os gerentes de portfólio.
Explicação
Para cada cliente, as carteiras de negociação separadas devem ser mantidas pelos gerentes de portfólio para ajudá-los a cumprir as diversas obrigações e manter os registros transparentes de cada cliente. Também ajuda a resolver qualquer problema se surgir e torna mais simples as contas e o entendimento. Esses livros são mantidos para registrar as transações para que não haja nenhum problema ou confusão no futuro entre clientes e gestores de carteira.
Exemplo de carteira comercial
O Banco ABC mantém as contas D-mat dos clientes ou investidores. O Sr. A negocia regularmente com vários títulos. Os detalhes de vários títulos negociados pelo Sr. A são os seguintes:
Prepare este livro, que será mantido pelo banco, e também diga como ele é útil para o Sr. A?
Solução:
A carteira de negociação do Sr. A é como abaixo:
A carteira de negociação é útil para o Sr. A das seguintes maneiras:
- Ajuda ver os registros das transações feitas pelo Sr. A.
- Um pode acessar o registro de transações a qualquer momento.
- Este livro ajuda o Sr. A a ver os lucros ou perdas nas transações feitas.
- Também ajuda no planejamento.
Efeitos da carteira de negociação
- Com a ajuda deste livro, a responsabilidade e obrigações do cliente e do investidor podem ser fixadas, pois o cliente pode verificar a transação que ele fez, e o banco manter os registros e verificar se o pagamento foi creditado ou debitado conforme o caso para a conta da bolsa.
- Eles também ajudam a verificar o propósito da negociação pelo cliente. Se o propósito for ilegal, os gerentes de carteira podem alertar o cliente e, consequentemente, reportar às autoridades.
- Com este livro, a responsabilidade de manter registros é transferida de um investidor para gerentes de portfólio.
- Os livros comerciais podem ser usados como prova legal no tribunal e são denominados e reconhecidos como documentos legais.
- Também é reconhecido como um livro contábil que contém todos os registros financeiros dos gerentes de portfólio.
- O ônus dos investidores é reduzido, pois eles não precisam manter todos os registros das transações. Como os registros são mantidos pelos gestores da carteira, que também auxiliam no cálculo do passivo tributário.
- As transações anteriores podem ser acessadas em uma fração de tempo, o que ajuda tanto os gestores de carteira quanto os investidores na condução tranquila das transações.
Vantagens
- A carteira de negociação ajuda no planejamento das transações para obter o máximo de lucros e evitar perdas desnecessárias.
- Este livro ajuda a rastrear e visualizar o registro de transações.
- É aceito como prova legal em um tribunal e considerado um documento legal.
- Ajuda a minimizar o risco, fixando a responsabilidade de manter os registros e rastrear os registros.
- Com a ajuda desses livros, a fraude pode ser facilmente determinada e evitada por meio de relatórios às autoridades competentes.
- Cada transação realizada pelo cliente é mantida por meio deste livro.
- Com a ajuda deste livro, os cálculos da corretora se tornam fáceis para os gerentes de portfólio.
- Eles também podem ser registrados como livros de contabilidade em livros de contas.
- Os gestores de carteiras são responsáveis por manter toda a carteira de negociação de suas instituições e também uma separada para seus clientes, o que os ajuda a manter registros melhores e transparentes.
- Com a ajuda deste livro, as atividades anteriores podem ser visualizadas facilmente.
- É um conjunto de diversos instrumentos fiscais que auxiliam na boa condução dos negócios dos administradores de carteiras.
- A carteira de negociação ajuda o investidor a planejar o investimento e a utilização eficaz de recursos e investimentos.
Conclusão
Carteira de Negociação é o tipo de carteira mantida pelos administradores de carteiras para manter o registro das transações realizadas por eles e também pelos clientes. Duas carteiras de negociação devem ser preparadas pelos gerentes de portfólio; um é um livro consolidado que contém todos os registros de todas as transações realizadas pelos gestores de portfólio, e o outro é um livro separado para cada cliente. É um documento legal e também um livro-razão que pode ser apresentado como prova e pode ser aceite validamente. Com a ajuda deste livro, a fraude pode ser detectada a partir da natureza das transações e pode ser evitada. Esses livros também ajudam no planejamento financeiro e na utilização ideal dos recursos.
