O que é desfiguração?
Defalcação, um termo usado no Capítulo 7 do Código de Falências dos Estados Unidos, é um ato de apropriação indébita de fundos ou recursos, por uma pessoa a quem foi confiada a administração desses ativos.
Uma pessoa acusada de desfalque implica que ele / ela utilizou indevidamente os fundos ou recursos do cargo ou fundo de que era responsável. É uma lei comum nos Estados Unidos da América e se aplica com mais frequência a funcionários que atuam em uma capacidade pública.
O Capítulo 7 do Código de Falências dos EUA estabelece a lei sobre as ordens de cancelamento de dívidas ou outras formas de dívidas. O objetivo principal do Código de Falências é quitar certas dívidas para dar ao devedor um “novo começo” nos casos em que ele é honesto e o tribunal o considera razoavelmente incapaz de satisfazer as condições da dívida.
Exemplos
No caso Bullock vs BankChampaign, os tribunais tiveram dificuldade em se pronunciar sobre o que constitui desfalque por um fiduciário. Vamos entender o caso primeiro.
# 1 - O Caso
O caso remonta a 1978, quando o Sr. Bullock foi nomeado administrador do trust de seu pai. O Sr. Bullock tinha quatro irmãos. Assim, a confiança de seu pai tinha cinco beneficiários. Bullock tinha permissão para pagar apenas os prêmios de seu seguro de vida e atender a um pedido de retirada de outro administrador. Isso foi claramente mencionado nas diretrizes de operações de confiança.
# 2 - A violação
Apesar dessas restrições, Bullock violou os termos das diretrizes do fideicomisso e pediu emprestado ao truste em três ocasiões diferentes. Em primeiro lugar, para saldar dívidas da empresa do pai. Em segundo lugar, para comprar certificados de depósito. E em terceiro lugar, para comprar o ativo real. Todos os empréstimos foram pagos embora.
# 3 - A acusação
Os dois irmãos de Bullock souberam dos empréstimos de Bullock junto ao fundo. Eles processaram seu irmão em um tribunal estadual, alegando que Bullock havia violado seu dever fiduciário ao pedir dinheiro emprestado ao trust que violava suas diretrizes.
# 4 - O julgamento sumário
O tribunal ordenou que Bullock pagasse os danos após uma sentença sumária apelada pelos irmãos. O tribunal estadual exigiu que Bullock satisfizesse os pagamentos contra a fábrica que Bullock comprara com o dinheiro do fundo. No entanto, ele não conseguiu vender sua usina e fazer os pagamentos e, portanto, pediu falência.
# 5 - O Veredicto do Tribunal
- Em acontecimentos posteriores, a tutela mudou de mãos e foi para BankChampaign. O banco argumentou no tribunal que, enquanto atua na qualidade de fiduciário e desfalque, uma pessoa não pode quitar dívidas por meio do pedido de falência. O tribunal concedeu a moção e considerou Bullock culpado por violar intencionalmente seu dever fiduciário.
- Resumidamente, em todos os casos em que os indivíduos envolvidos argumentam sua incapacidade de pagar dívidas, os casos que apresentam o (s) menor (is) elemento (s) de desfalque não terão o pedido de quitação total. Esses casos foram julgados em tribunais e decisões excepcionais foram ordenadas.
Fonte: Código de Falências dos Estados Unidos
Tipos
# 1 - Desfalque
Atividades fraudulentas que são apoiadas por manipulação e atos para ocultar a descoberta de fraude constituem apropriação indébita.
# 2 - Defalcação da dívida
Envolve a ausência de consentimento de todas as partes envolvidas em casos de consolidação de dívidas. Se a consolidação da dívida e os pagamentos forem feitos sem o consentimento de todas as partes envolvidas, o acordo seria considerado inválido e sem efeito.
# 3 - Defalcação Fiduciária
É um tipo em que uma pessoa encarregada do dever de zelar pelos recursos ou fundos de uma empresa, os utiliza para finalidades ou finalidades diferentes das definidas no contrato.
Defalcação vs desfalque
- Falando nisso, desfalque é quando alguém deduz ou tira uma parte (ou todo) da renda ou fundos. Por outro lado, peculato é quando alguém rouba ou se apropria indevidamente do dinheiro, juntamente com manipulação para encobrir seu ato.
- O desfalque também é um tipo de desfalque. Se uma pessoa que tem acesso aos fundos da empresa usar indevidamente sua posição e roubar fundos, isso entrará na categoria de desfalque. No entanto, se a pessoa tentar manipular e criar registros ou relatórios de forma a evitar que seu furto ou fraude seja descoberto, será declarado envolvimento em peculato.
Penalidades de desfalque
Esta é uma infração punível e há várias penalidades. No entanto, as penalidades variam muito de uma jurisdição para outra. Mas as diretrizes nas quais as penalidades se baseiam têm semelhanças. A seguir estão algumas bases comuns para punição:
- Intenção ou grau de intenção que estava envolvido
- Quantidade de dinheiro ou recursos envolvidos ou desfalcados
- Envolvimento do acusado em casos anteriores
Remédio - Uma pessoa acusada de desfalque deve procurar a ajuda de um advogado com experiência em pleitos nesses casos. Por outro lado, a vítima deve denunciar a desfalque ou quebra de acordo (em caso de negligência fiduciária) às autoridades de execução. Isso deve ajudá-lo a recuperar o máximo de perdas possível.
Conclusão
- Foi confinado principalmente aos livros jurídicos dos Estados Unidos, de onde transgrediu as fronteiras e hoje, é uma lei, de uma forma ou de outra, em muitos países. Isso está intimamente associado à apropriação indébita de fundos por um indivíduo em uma capacidade oficial. No entanto, é mais comum ver casos de apropriação indébita de dívidas e passivos que são julgados na lei da desfalque.
- A lei encontra substância por causa do cerne do código de falências, que estabelece que o devedor que entrou com pedido de falência e foi concedido movimento de quitação de dívidas, não está sujeito a ser detido por não satisfazer dívidas No entanto, esse privilégio não é acessível a parcerias ou empresas.
