Definição de Riscos Operacionais
“Riscos operacionais” é um risco que inclui erros devido ao sistema, intervenção humana, dados incorretos ou outros problemas técnicos. Cada empresa ou indivíduo tem que lidar com esse risco operacional ao concluir qualquer tarefa / entrega.
Com as empresas, os riscos operacionais incluem erros de sistema, erros humanos, gerenciamento impróprio, problemas de qualidade e outros erros operacionais relacionados. No caso de indivíduos, podemos detalhar até o erro devido ao autoprocessamento ou outros problemas técnicos.
Tipos de riscos operacionais
A seguir estão os tipos de riscos operacionais.
# 1 - Erro Humano
Também podemos nos referir a isso como um erro de entrada de dedo gordo. Esse tipo de erro é o risco mais comum e significativo para a organização ou indivíduo. Também pode estar relacionado ao problema de habilidade do processador. Esse tipo de erro evolui quando a entrada incorreta é causada por erro humano. Os motivos para a entrada incorreta podem ser múltiplos, incluindo informações incompletas, entendimento incompleto, conhecimento insuficiente, processamento inconsistente, erro de entrada genuíno ou mais. No entanto, o processamento de tal erro pode afetar seriamente a saída e também pode levar a uma perda.
# 2 - Erro Técnico
Isso inclui falhas no sistema. Mesmo que tudo esteja perfeito, às vezes há problemas no sistema, como lentidão, conectividade, falhas no sistema, cálculo incorreto por aplicativo ou uma nova ponte ausente. Às vezes, a saída recebida pode estar diferente do resultado esperado real, mas devido a defeitos técnicos desconhecidos, pode ser difícil de detectar.
# 3 - Lacuna no fluxo
Às vezes, faltam informações na própria fonte devido ao atraso ou restrições de dados. Nesses casos, a saída é afetada. A produção necessária varia em relação à desejada e pode colocar o processo em risco.
# 4 - Eventos incontroláveis
Isso inclui efeitos de um ambiente externo, como cenários políticos, mudanças climáticas, síndromes que afetam seres vivos, tecnologia desatualizada, etc. que afetam o desempenho e a qualidade dos processadores e, portanto, colocam a produção em risco.
# 5 - Fraudes intencionais
Houve casos em que surgiram conflitos de interesses intencionais, resultando em lucro ilegal para os executores comerciais. A maioria das organizações possui cláusula em suas políticas que os colaboradores devem seguir, para o combate a conflitos de interesses e práticas fraudulentas, sob pena de incorrer em consequências extremas. No entanto, se tal evento ocorrer, a empresa tem que arcar com perdas monetárias e difamatórias, que às vezes são irrecuperáveis.
Exemplos de riscos operacionais
Abaixo estão alguns exemplos de riscos operacionais.
Riscos operacionais - Exemplo # 1
ABC Corp lida com a prestação de serviços financeiros aos seus clientes. Eles processam as classificações de crédito de seus clientes com base em vários parâmetros. Em um caso, o processador cometeu um erro de entrada, durante o qual ele insere $ 1.000.000 em vez de $ 100.000. Como resultado, a classificação de crédito do cliente mudou de B para AA.
Isso deu uma imagem incorreta da qualidade de crédito do cliente nos mercados e resulta em uma superestimativa da capacidade de pagamento da dívida.
Esse é um dos riscos operacionais que a ABC Corp enfrenta e, se repetido, pode levar a resultados desastrosos.
Riscos operacionais - Exemplo 2
Anna é uma analista técnica que trabalha nos aplicativos de sua organização. Os departamentos de operação usam esses aplicativos para produzir resultados. Recentemente, ela criou um aplicativo para o departamento de contas criar faturas.
No final do mês, a saída de caixa real foi mais do que aquela que flui para esta aplicação. Após mais investigação, a equipe descobre que uma das entradas de contas a pagar estava dobrando após a execução.
Esse erro é um erro técnico que cria risco operacional e pode ser identificado apenas após efeitos consideráveis. Pode ser possível que possamos perdê-los para transações imateriais menores.
Riscos operacionais - Exemplo # 3
Abaixo estão as entradas de contas pessoais criadas pelo Sr. Brown para agosto.
| Descrição | Débito | Crédito |
| Dinheiro | $ 2.000 | |
| Renda Salarial | $ 15.000 | |
| Despesas de viagem | $ 2.000 | |
| Alojamento | $ 5.000 | |
| Impostos | $ 4.000 | |
| Total | $ 11.000 | $ 17.000 |
| Resultado líquido | $ 6.000 |
Com base no acima exposto, o Sr. Brown deve ter uma economia de $ 6.000 no final do mês. No entanto, o dinheiro que sobrou com ele é de apenas $ 4.000.
Depois de calcular todas as despesas e receitas, o Sr. Brown descobriu que estava perdendo uma doação de US $ 2.000 que fazia uma vez durante o ano. Após incluir essa despesa, suas contas foram apuradas.
Portanto, há um risco operacional de inclusão de dados para uma saída precisa.
Desvantagens
- Os efeitos decorrentes dos riscos operacionais podem gerar perdas irrecuperáveis. Às vezes, as perdas também podem levar ao cancelamento das licenças do funcionário responsável e / ou da organização como um todo.
- Isso cria danos à marca para o funcionário e também para a organização. Isso pode levar a perdas vitalícias e à confiança no mercado de tais funcionários e / ou da organização.
Limitações
- O efeito criado devido ao risco operacional pode ser identificado e avaliado somente após perdas significativas serem atendidas. Toda organização tem uma barreira feita para perdas imateriais incorridas, somente quando a causa de uma perda material é investigada.
- Uma vez detectado um erro, ele pode ou não ser reversível e corrigido. Mesmo que possa ser revertido, há chances de perdas já incorridas. Portanto, é melhor criar verificações de controle adequadas em todas as etapas de qualquer processo.
Conclusão
O risco operacional é inevitável em qualquer processo ou transação. Esse é um tipo de risco controlável; no entanto, não há garantia de eliminação. Mesmo que todas as verificações de controle estejam em vigor, há escopo em várias etapas para esse tipo de erro. O melhor que pode ser feito é ter um processo robusto de verificação de qualidade ao final do processamento de qualquer produto. Este processo de verificação de qualidade deve ser embutido nos departamentos antes que o produto seja entregue aos clientes / usuário final. Esses proprietários de verificação de qualidade tornam-se responsáveis por todo o processamento do produto e são responsáveis por quaisquer perguntas / esclarecimentos necessários posteriormente.
Torna-se responsabilidade da organização, no final das contas, entregar um produto de qualidade conforme as normas e o acordo entre ela e o cliente. Afinal, para o cliente a entrega prometida é o que importa.
