Calculadora de distribuição mínima exigida - Estimar o valor mínimo

Sobre a Calculadora de Distribuição Mínima Requerida

A fórmula e as etapas para calcular a distribuição mínima exigida são as seguintes:

Em que,

• B é o saldo da conta mantido na última data relatada.
• F é o fator a ser usado por fator de expectativa de vida conforme definido pela autoridade.

Distribuições mínimas exigidas são usadas para calcular o valor para muitos tipos de planos de aposentadoria em que a pessoa atinge a idade definida e deve se tornar elegível para retirar um valor mínimo que seria baseado no fator que é novamente dependente da idade, e esse fator é também chamado de expectativa de vida.

Aqui, discutiremos o cálculo em termos de formulários de IRS. Abaixo está o fator de expectativa de vida que usaremos em nossos exemplos.

O RMD se aplica a muitos planos de aposentadoria diferentes, como planos tradicionais IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) e 403 (b), etc.

Como calcular usando a calculadora de distribuição mínima exigida?

É necessário seguir os passos abaixo para calcular a quantidade de Distribuição Mínima Requerida.

Etapa # 1 - é necessário localizar a idade na tabela do IRS, que é fornecida acima (tabela de vida uniforme).

Etapa 2 - Em segundo lugar, descubra o fator de expectativa de vida que corresponde à idade em questão.

Etapa # 3 - Descobrir o saldo da conta de aposentadoria a partir do fim do ano passado relatado, que é principalmente 31 ^st dezembro nos planos de IRS.

Etapa 4 - Agora divida o valor derivado na etapa 4 pelo fator de expectativa de vida que foi determinado na etapa 2.

Etapa 5 - O valor resultante na etapa 4 será o valor mínimo retirado da conta do IRS e é o valor mínimo de distribuição exigido.

Exemplo 1

Sr. X, que vivia feliz na cidade de Newark. Ele trabalhou por cerca de 60 anos em uma empresa multinacional e está se aproximando da aposentadoria. Ele tem contribuído para a conta do IRA nos últimos 30 anos. Anualmente, ele tem depositado cerca de $ 3.000 na conta e também ganhou juros da ordem de $ 90.000 até agora.

O Sr. X sente que, ao completar 72 anos, gostaria de sacar uma certa quantia para custear as despesas financeiras, que são devidas nessa idade. Mas ele não tem certeza das regras e regulamentos e do efeito tributário dos mesmos e não sabe o que fazer para sacar essa conta; e, portanto, ele aborda o Sr. Y, que é um consultor tributário e jurídico, e o ajuda a calcular o valor mínimo que pode ser sacado desse plano.

Com base nas informações fornecidas, você deve calcular a distribuição mínima necessária.

Solução:

O Sr. X deseja sacar o valor da conta IRA, mas antes disso, precisamos calcular o saldo da conta que ele está tendo nessa conta.

Ele estava depositando $ 3.000 todos os anos até a idade de 60 anos, que é $ 3.000 x 60, que é $ 180.000, e os juros ganhos nessa conta são $ 90.000. Portanto, o saldo total nessa conta será de $ 180.000 + $ 90.000, o que equivale a $ 270.000.

Agora, a idade com a qual o Sr. X deseja sacar a quantia é 72.

Devemos agora determinar o fator de expectativa de vida, que é baseado na idade de 72 anos, e a partir da tabela IRS acima discutida, o fator aplicável é 25,6

Agora, podemos usar a fórmula abaixo.

• = $ 270.000 / 25,6
• = $ 10.546,88

Portanto, o Sr. X poderia sacar $ 10.546,88 aos 72 anos.

Exemplo # 2

O Sr. e a Sra. Singh, ambos com 77 anos de idade, moram nos Estados Unidos há cerca de 25 anos enquanto migraram da Índia. Eles estão planejando sua aposentadoria e um deles é um depósito em um plano do IRA, onde ambos fizeram as contribuições. O Sr. e a Sra. Singh serão obrigados a sacar $ 15.000 quando ambos chegarem aos 78 anos, uma vez que as taxas de educação de sua filha estão vencidas.

O plano IRA, em dezembro passado, tinha $ 250.567,89 nele. Com base nas informações fornecidas, você deve calcular o valor mínimo de distribuição que pode ser retirado e determinar se atende aos requisitos de financiamento.

Solução:

Recebemos o saldo da conta de $ 250.567,89

Agora, a família gostaria de sacar uma certa quantia aos 78 anos.

Devemos agora determinar o fator de expectativa de vida, que é baseado na idade que é 78, e a partir da tabela IRS acima discutida, o fator aplicável é 20,30

Agora, podemos usar a fórmula abaixo para calcular a distribuição mínima exigida

• = $ 250.567,89 / 20,3
• = $ 12.343,25

Portanto, a família poderia sacar $ 12.343,25 aos 78 anos e haveria um déficit de $ 15.000 - $ 12.343,25, que é $ 2.656,75.

Conclusão

Esta calculadora, conforme discutido, pode ser usada para calcular o valor mínimo de distribuição necessário de acordo com as regras e regulamentos determinados pelas autoridades para os planos IRA. Este foi apenas um exemplo simples de cálculo do valor; há muitos cenários diferentes em que os beneficiários estão envolvidos, como um cônjuge, e mais complexidades desse tipo estão envolvidas, o que pode ser discutido mais tarde.