O que é Basel II?
Basileia II é o segundo conjunto de regulamentos sobre Requisito de Capital Mínimo, Revisão de Supervisão e Disciplina e Divulgação de Papel e Mercado e foi criado para Bancos Internacionais pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia para manter um ambiente bancário transparente e livre de riscos.
Explicação
O sistema bancário depende totalmente da confiança. Os investidores só podem ganhar confiança quando sabem que seu dinheiro está garantido. As normas do Basileia II são elaboradas de forma que haja regulamentos que impeçam os bancos de assumir riscos por conta própria e não respeitem o dinheiro do depositante. O modelo de negócios de qualquer banco é aceitar depósitos na forma de poupança ou depósitos fixos e usar esse capital para conceder empréstimos a pessoas físicas ou jurídicas. Portanto, o foco principal dos reguladores deve ser verificar quanto é a entrada versus a saída de capital. As normas da Basiléia 2 focam na exigência de capital mínimo dos bancos, bem como em outras áreas.
Objetivos de Basileia II
- Para economizar o dinheiro do investidor em caso de qualquer risco, os bancos terão que reservar capital com base nos ativos que possuem. Os ativos do banco são os investimentos que o banco faz, como a emissão de um empréstimo. O objetivo do Basiléia 2 é garantir que o banco faça uma análise de risco completa do ativo no qual planeja investir. Portanto, o capital deve ser alocado considerando o fator de risco envolvido nos ativos.
- O objetivo anterior do Basileia era fazer com que os bancos se concentrassem apenas no risco de crédito do indivíduo ou da organização para quem o banco está emitindo o empréstimo. Agora, junto com o risco de crédito, um banco também deve se concentrar no risco operacional e de mercado.
- A exigência de divulgação dos bancos foi aumentada, o que ajudará qualquer participante do mercado a calcular por conta própria se o banco está mantendo o capital adequado para seus ativos. O objetivo é fazer com que as coisas sejam abertas, para que, se algo for esquecido pelos reguladores, os outros participantes possam descobrir.
Pilares de Basel II
Os Pilares do BASEL II são o Requisito de Capital Mínimo, Revisão da Supervisão e papel e Disciplina e divulgação de Mercado.
# 1 - Requisito de capital mínimo
A exigência de capital anterior baseava-se no ativo que o banco costumava manter. Cada ativo não é igual, em termos de risco. Então, se você pensar de forma prática, se o banco está segurando um ativo muito arriscado e um ativo muito seguro. A reserva de capital para inadimplência deve ser a mesma para ambos os ativos? Não. Deve ser maior para ativos de risco e menor para ativos menos arriscados. Portanto, esse pilar garante que o banco calcule os ativos com base no risco, também conhecido como ativos ponderados pelo risco. Agora o banco não vai considerar apenas o risco de crédito, mas também o risco operacional associado aos ativos e decidir a necessidade de capital. De acordo com Basileia 2, o requisito de capital mínimo é de 8% dos ativos ponderados pelo risco.
# 2 - Revisão e função do supervisor
Os regulamentos são inúteis se a supervisão adequada não for feita. De acordo com Basileia II, é dever primário do supervisor verificar se o banco cobriu capital suficiente para lidar com o risco operacional, de crédito e de mercado dos ativos em que o banco investiu. Para que o supervisor possa intervir no dia a dia operações para garantir que o capital não caia no limite desejado. A função de revisão do supervisor deve ser extremamente forte e deve sempre tentar manter o capital acima do nível exigido.
# 3 - Disciplina de mercado e divulgação
Hoje em dia, os mercados são extremamente disciplinados. Existem participantes do mercado bem informados sobre a exigência mínima de capital por parte dos bancos. Portanto, se a qualquer momento o banco cair abaixo do nível desejado de exigência de capital, os participantes do mercado podem identificá-lo com as divulgações feitas pelos bancos. Portanto, isso ajuda os investidores a tomar decisões informadas. Basel 2 determinou que os bancos devem fazer divulgações completas e oportunas.
Efeitos de Basiléia II
O objetivo principal do BASEL II é tornar o setor bancário ainda mais cauteloso ao lidar com ativos de alto risco. Como a exigência de capital agora é baseada em ativos ponderados pelo risco, os bancos terão que cobrar spread adicional ao conceder empréstimos para indivíduos / empresas com classificação inferior. Portanto, agora será realmente difícil levantar dinheiro com negócios arriscados. Os depositantes ficarão mais confiantes no setor bancário e começarão a economizar mais em vez de gastar. Isso aumentará ainda mais a base de capital do setor bancário.
Basileia 2 vs Basileia 3
- Basileia 3 é baseado em Basileia 2. Portanto, as áreas em que os reguladores pensaram que mais cuidados deveriam ser tomados, essas áreas foram tornadas mais rígidas. A exigência de capital é ainda mais rígida em comparação à BASEL 2.
- Basileia 3 está considerando as classificações de crédito dos ativos que o banco planeja investir para estabelecer uma relação entre o risco de mercado e o risco do ativo.
- Os Rácios de Capital são extremamente importantes para determinar o status de capital dos bancos. Basileia 3 tornou os requisitos de índice de capital mais rígidos.
- O capital dos bancos que é mantido para momentos de risco é dividido em capital Common Equity Tier 1, Tier 1 Capital e Tier 2 capital.
- A exigência geral de capital consistindo em todos os três segmentos era de 8% em Basileia 2, ela permanece a mesma. As alterações são feitas dentro do capital Common Equity Tier 1 e do capital Tier 1.
- O capital mínimo Common Equity Tier 1 mudou de 4% para 4,5% e o capital Minimum Tier mudou de 4% para 6%.
Vantagens do Basel II
- Ele ajudou o setor bancário a ficar mais seguro devido às normas rígidas de exigência de capital.
- A supervisão estrita ajudou muitos bancos a não se desviarem do requisito de capital mínimo estipulado. Essa prática tem ajudado os bancos a se salvarem dos piores cenários.
- A exigência de divulgação ajudou o setor bancário a ser mais transparente e permitiu que investidores de todo o mundo tomassem decisões informadas.
Desvantagens de Basel II
- Faltava importância nas razões de capital cruciais que ajudam a prever o déficit.
- Os requisitos mínimos de capital não foram definidos considerando os resultados extremos. Em caso de crise extrema, mesmo os regulamentos de BASEL II não podem salvar um banco. Se um banco tiver investido muito em ativos de risco e todo o mercado cair, a reserva de capital será inútil. Haverá uma corrida ao banco.
Conclusão
As normas Basel II são desenvolvidas para tornar o setor bancário mais seguro. Todo o setor financeiro deve entender que tudo depende da confiança. Portanto, não deve ser que uma prática recomendada só seja seguida se for feita como regra. Os bancos devem sempre tentar seguir as melhores práticas e investir em ativos de menor risco. Os bancos estão lidando com o dinheiro dos outros, então essa responsabilidade deve estar lá.
