Qual é o plano 529?
O plano 529 é um plano de investimento educacional por meio do qual os pais ou avós podem economizar dinheiro para seus filhos ou netos e podem economizar impostos investindo neste plano, pois não há impostos cobrados até que o dinheiro fique na conta ou seja usado para pagamento de despesas educacionais qualificadas .
História
- O plano 529 foi adotado pelos EUA da Seção 529 do código tributário federal. O plano foi originado em Michigan - um estado dos EUA. Este estado começou este plano ao nível do solo criando um fundo pelo Michigan Educational Trust com a promessa de que o trust pagaria as despesas educacionais qualificadas do beneficiário em qualquer faculdade ou universidade reconhecida em Michigan ao investir neste fundo por pessoa residente no estado.
- Esse plano ficou famoso porque beneficiou muitos estudantes, e outros estados dos EUA também começaram a adotá-lo em nível estadual. Posteriormente, o plano foi reconhecido pelo Governo dos Estados Unidos, e benefícios fiscais também são concedidos sobre os investimentos neste plano.
Como funciona?
- Um investidor investe no Plano 529 e, em seguida, a equipe de gerenciamento do plano 529 investe os fundos em títulos seguros para aumentar o dinheiro. A gestão decidirá os vários esquemas de investimento. Um investidor pode selecionar qualquer esquema e investir o mesmo nesse esquema. O crescimento do dinheiro em 529 planos também é isento de impostos.
- O investidor pode usar o dinheiro em suas contas 529 a qualquer momento após o tempo prescrito para as despesas educacionais qualificadas do beneficiário. Se o dinheiro for usado para outra finalidade, está sujeito a imposto e multa de 10%. Este plano também permite que o investidor pague as taxas necessárias do beneficiário ao custo atual para a educação futura, de modo que a educação do beneficiário possa ser concluída sem nenhum problema financeiro.
Tipos de plano 529
# 1 - Plano de Investimento
O plano de investimento permite que a pessoa abra a conta nos esquemas 529 pan e invista qualquer quantia nesta conta, e tal investimento será benefícios fiscais, e também os saques da conta são isentos de impostos se o valor for usado para o pagamento de despesas educacionais qualificadas do beneficiário.
# 2 - Plano pré-pago
Um plano pré-pago permite que a pessoa pague as despesas de educação qualificada do beneficiário para uma faculdade ou universidade reconhecida ao custo atual para que o beneficiário não tenha a necessidade de pagar no futuro e se preocupe com a inflação e o aumento do custo da educação futura despesas.
Quem pode abrir?
Qualquer residente dos Estados Unidos pertence a qualquer grupo de renda que pode abrir uma conta do plano 529 para garantir futuras despesas educacionais do beneficiário, e o beneficiário pode ser qualquer pessoa. Para abrir esta conta, o titular da conta deve ser maior ou igual a 18 anos e deve ter o número de identidade fiscal, documento de identidade legal e comprovante de endereço oficial nos EUA. Os detalhes de um beneficiário, como idade, educação planejada, identidade legal, etc. também devem ser submetidos à autoridade no momento da abertura da conta.
Para que o plano 529 pode ser usado?
- Despesas educacionais qualificadas do beneficiário para a educação primária e inclui despesas com mensalidades escolares de até $ 10.000 por ano para cada beneficiário.
- Despesas qualificadas do beneficiário para o ensino médio e superior, e inclui taxas universitárias, pagamento a universidades reconhecidas, etc.
- O valor também pode ser utilizado para pagamento de mensalidades após o ensino médio.
- O valor também pode ser usado para o pagamento de despesas como treinamento ou aprendizado ou taxas de participação de qualquer instituição educacional administrada pelo departamento educacional dos EUA.
- O valor também pode ser usado para pagar despesas particulares, mas de forma limitada.
Vantagens
- Assistência financeira para despesas educacionais qualificadas.
- Redução do estresse sobre custos futuros ou inflação.
- Vantagem na economia de impostos sobre o investimento.
- Renda livre de impostos sobre o crescimento de um investimento.
- A qualquer momento, saques são permitidos.
- Nenhuma contribuição fixa limita qualquer quantia que pode ser contribuída.
- Os beneficiários podem ser alterados.
Desvantagens
- O benefício do plano é limitado apenas a despesas educacionais qualificadas.
- Penalidades mais altas em uma retirada da conta para uma finalidade diferente da prescrita.
- Não considera outras áreas além da educação.
- Às vezes, revela-se ser um investimento caro, pois o retorno do investimento é limitado.
- Os esquemas de investimento do plano têm opções de investimento limitadas.
- Resulta no bloqueio de dinheiro, pois o dinheiro não pode ser usado para outros fins de emergência.
Conclusão
- Este é um plano de poupança e investimento fiscal. É benéfico para quem busca educação, seja ela primária, secundária e secundária. O plano visa proporcionar educação básica a todos e, para isso, a autoridade administrativa do plano faz com que os esquemas invistam no plano para que as despesas educacionais futuras possam ser minimizadas.
- De acordo com as regras deste plano, qualquer pessoa que seja cidadão dos Estados Unidos com idade igual ou superior a 18 anos com RG e comprovante de endereço pode abrir a conta para si ou para o beneficiário. Os detalhes do beneficiário também devem ser fornecidos no momento da abertura de uma conta.
- Existem dois tipos de planos de investimento do plano 529 e um plano pré-pago. O plano de investimento permite o investimento em esquemas selecionados e saque para pagamento de despesas educacionais qualificadas, e o saque será isento de impostos. A retirada de dinheiro para uma finalidade diferente da prescrita pode gerar impostos e penalidades. A principal desvantagem desse plano é que ele se limita apenas às despesas educacionais.
