Patrimônio líquido negativo (significado, exemplo) - Como calcular?

Significado de patrimônio líquido negativo

Um saldo negativo no patrimônio líquido reflete que os passivos superaram os ativos por razões como perdas acumuladas ao longo dos anos, grandes pagamentos de dividendos, dinheiro emprestado em vez de emitir novas ações para cobrir perdas acumuladas, amortização de intangíveis, etc. Considere, por exemplo, ABC Limited tem $ 50 milhões de passivos totais e $ 30 milhões de ativos totais. Patrimônio líquido negativo para ABC Limited = $ 50 milhões - $ 30 milhões = $ 20 milhões

O endividamento potencial da ABC Limited é de US $ 20 milhões.

Interpretação de patrimônio líquido negativo

Ocorre quando a dívida de uma empresa é maior do que seus ativos. É um cenário que retrata o potencial endividamento de uma organização como resultado de sua maior dependência de dívidas. As perdas acumuladas ao longo dos anos também podem resultar em patrimônio líquido negativo, uma vez que essas perdas serão transportadas e refletidas como lucros retidos no balanço da empresa.

É aplicável não apenas para organizações, mas também para indivíduos. Por exemplo, indivíduos que possuem uma casa podem enfrentá-la caso sua casa perca valor. Isso significa que eles podem dever uma quantia maior ao banco em comparação com o valor da casa.

É sempre importante saber se há patrimônio líquido negativo ou não. Isso pode causar problemas para o vendedor e também para o comprador. Por exemplo, um indivíduo comprou um carro em um empréstimo, que ainda não foi reembolsado. O indivíduo optou pelo seguro há muito tempo. O valor do carro diminuiu. Nesse cenário, o indivíduo pode não obter dinheiro suficiente da seguradora para pagar o valor restante do empréstimo. E, se o indivíduo não puder se livrar do patrimônio líquido negativo do carro, a seguradora será responsável pelo pagamento dessa dívida dentro do carro.

Como calcular?

Pode ser calculado deduzindo o valor dos ativos do valor dos passivos. Na primeira etapa, deve-se determinar o valor total dos passivos e o valor total dos ativos. Na segunda etapa, deve-se subtrair o valor total dos ativos do valor total dos passivos.

Patrimônio líquido negativo = Valor total dos passivos - Valor total dos ativos

Exemplo de patrimônio líquido negativo

O valor total de passivos de Bill é de $ 60 milhões, enquanto seu valor total de ativos é de $ 40 milhões. Encontre o patrimônio de Bill.

Solução

• = $ 60 milhões - $ 40 milhões
• Patrimônio líquido negativo para a conta = $ 20 milhões

Razões para patrimônio líquido negativo

• Sobre empréstimos - optando por uma nova hipoteca ou empréstimo à habitação também pode abrir caminhos para patrimônio líquido negativo em indivíduos. Quanto maiores os empréstimos, maiores serão as probabilidades de endividamento potencial. Quanto mais se tem que pagar, maior o risco de os preços das casas caírem
• Falha em pagar os pagamentos da hipoteca em tempo hábil - O não pagamento ou a falta de pagamento da hipoteca também pode colocar um indivíduo em risco. No entanto, isso por si só não pode ser uma razão para isso. Pode ser um motivo adicional que leva um indivíduo ou organização a isso.
• Diminuição dos preços das casas - esta é uma das causas mais importantes de patrimônio líquido negativo. No ano de 2008, quando os preços das casas despencaram e a crise do crédito financeiro aumentou, os proprietários que já estavam em grandes dívidas sofreram com isso, já que seus imóveis residenciais eram bem menores do que antes da queda dos preços das casas.
• Hipotecas somente com juros - Uma hipoteca somente com juros é um cenário em que é preciso fazer pagamentos sobre os juros do empréstimo a cada mês e, em troca, a dívida não diminuirá. Esses tipos de hipotecas são altamente arriscados e podem facilmente colocar um indivíduo ou uma organização em um estado de patrimônio líquido negativo se todo o preço do imóvel cair.

Como fugir com patrimônio líquido negativo?

• Menos dependência de dívidas - Maior dependência de dívidas pode trazer muitos problemas. A dependência das dívidas é uma das razões mais importantes. Portanto, deve haver dependência mínima ou zero de dívidas, e deve-se focar mais em outras opções para lidar com as probabilidades e, portanto, a insolvência.
• Permaneça determinado - pode não ser fácil para muitas pessoas pagar suas hipotecas de uma só vez. Portanto, isso pode ser um pouco deprimente para eles, e eles podem sentir vontade de desistir. Mas em vez de ser muito duro consigo mesmo, é melhor dar um passo de cada vez e pagar a hipoteca inteira lentamente.
• Procure aconselhamento profissional - buscar aconselhamento especializado também pode tirar um indivíduo ou organização dessa situação.
• Vender e reembolsar - também se pode livrar-se de seus ativos alienando-os e reembolsando todas as hipotecas.

Conclusão

O Patrimônio Líquido Negativo ocorre quando o valor total dos passivos excede o valor total dos ativos. Ele reflete o endividamento potencial. E ocorre quando o número de ativos possuídos é insuficiente para garantir um empréstimo em relação ao saldo remanescente do empréstimo. Patrimônio líquido negativo e insolvência são dois conceitos diferentes, uma vez que o último afirma que o problema já chegou, enquanto o primeiro afirma que o problema está para chegar.