Significado do financiamento do fornecedor
Financiamento do fornecedor, também conhecido como crédito comercial, é o empréstimo de dinheiro do fornecedor aos clientes que, por sua vez, usam o dinheiro para comprar produtos / serviços do mesmo fornecedor. O cliente não precisa pagar pelos produtos adiantado no momento da compra, mas após a venda do produto. O fornecedor dá uma linha de crédito ao cliente com base em sua boa vontade e relacionamento para pagar pelos produtos após um determinado período de tempo ou durante um período de tempo.
Tipos de financiamento de fornecedor
# 1 - Financiamento de dívidas
No financiamento por dívida, o mutuário recebe os produtos / serviços pelo preço de venda mas com uma taxa de juro acordada. O credor estará recebendo essa taxa de juros quando o devedor pagar as prestações. Se o devedor ficar inadimplente, ele será marcado como inadimplente e o empréstimo será baixado como inadimplência.
# 2 - Financiamento de capital
No financiamento de capital, o mutuário recebe os produtos / serviços em troca do número acordado de ações. Como o fornecedor é pago em ações (adiantado ou em um momento específico), o mutuário não precisa pagar em dinheiro pela transação ao fornecedor. O vendedor passa a ser acionista e passa a receber dividendos. O vendedor também tomará uma decisão importante na empresa que toma o empréstimo, pois ele também é o proprietário (na medida do número de ações detidas) da empresa que toma o empréstimo.
Exemplo de financiamento de fornecedor
Suponha que uma empresa de manufatura A deseja adquirir matérias-primas da empresa B no valor de 10 milhões. A empresa A só pode pagar 4 milhões à empresa B devido à sua crise de liquidez. Neste caso, a empresa B concorda em dar matérias-primas no valor de 10 milhões após receber 4 milhões. Para os restantes 6 milhões de quantias pendentes, a empresa B cobra da empresa uma taxa de juros nominal de 10% por um determinado período de tempo. Agora, a empresa A pode adquirir matérias-primas no valor de 10 milhões pagando 4 milhões à vista e os 6 milhões restantes em parcelas de 10% da taxa de juros.
Importância
O financiamento de fornecedores permite que os proprietários de negócios comprem os bens e serviços necessários sem poder recorrer à instituição financeira para obter fundos. Isso os ajudará a economizar bons juros sobre o montante emprestado. Às vezes, os bancos também pedem garantias para conceder empréstimos que podem ser mitigados se optarem pelo financiamento do fornecedor. Os empresários podem usar o limite de crédito dado pelos bancos para outros empreendimentos (expansão, maquinários, cadeia de suprimentos, recursos). Isso, por sua vez, aumentará a receita. O ponto crucial é que ele estabelece uma relação entre o mutuário e o fornecedor.
Não receber dinheiro pela venda de bens / serviços não é o ideal em termos de negócios, mas é melhor não fazer vendas e gerar vendas de forma alguma. O fornecedor também ganha juros sobre o valor financiado. Para uma empresa que faz pequenos negócios, geralmente usa o financiamento de fornecedores de ações, que também é conhecido como financiamento de estoque. O fornecedor, ao dar o financiamento ao proprietário da empresa, recebe uma nota do fornecedor mencionando todos os detalhes das transações junto com os termos.
Benefícios
- O vendedor aumenta suas vendas em uma quantia significativa.
- O fornecedor ganha juros sobre o valor pendente com o mutuário. Esse interesse é geralmente mais alto do que outras instituições financeiras.
- O relacionamento com o fornecedor e a empresa tomadora melhora com o melhor entendimento.
- A Empresa Mutuária fornece ações ao vendedor, ou seja, está oferecendo a propriedade parcial da empresa.
- A transação e a compra de mercadorias tornam-se atrativas, reduzindo a sensibilidade ao preço.
- A aquisição para a empresa que toma o empréstimo torna-se tranquila e não precisa ir em busca do credor para financiar a transação.
- O comprador pode comprar bens que, de outra forma, não poderia pagar devido a limitações financeiras.
- O fluxo de caixa do mutuário é facilitado, pois eles fixaram o fluxo de saída de pagamentos para os próximos anos.
- Alguns fornecedores também oferecem opções de arrendamento para empresas mutuárias, o que reduz o pagamento integral e é muito eficaz em termos de impostos.
Limitações
- A principal razão pela qual uma empresa tomadora opta pelo financiamento do fornecedor é devido à crise de liquidez. Conceder empréstimos a essas empresas pode levar à inadimplência no pagamento e o empréstimo ser contabilizado como inadimplência nos livros de uma empresa de crédito (fornecedor)
- As ações recebidas pelo vendedor em caso de financiamento de capital não podem ter valor se a empresa tomadora entrar em liquidação e entrar em falência.
- Existem empresas corretoras que encontram o fornecedor para financiar as empresas de primeira linha, pelo serviço, esses agentes cobram uma comissão que é o custo e a despesa da empresa de crédito que é o fornecedor. Às vezes, eles também cobram uma comissão da empresa que toma o empréstimo.
- Durante uma recessão ou quando a economia não está indo bem, as empresas geralmente escolhem a opção de obter financiamento de fornecedor para resolver seus problemas de liquidez e ajudar sua causa com a gestão do capital de giro.
- O fornecedor cobra juros mais altos do que os bancos normais do mutuário quando fica sabendo que o mutuário tem opções limitadas de financiamento para as vendas.
- O risco de inadimplência deve ser assumido pelo fornecedor, se o devedor entrar em default e não efetuar o pagamento, a lucratividade do fornecedor será prejudicada.
Conclusão
O financiamento de fornecedores é um excelente recurso nos negócios, que pode ser utilizado por uma empresa que empresta (cliente) e uma empresa que empresta (fornecedor). O mutuário pode se beneficiar dela em caso de um cenário de crise de liquidez e o credor pode emprestar para ganhar algum dinheiro extra por meio da taxa de juros cobrada de seus clientes. O fornecedor deve ter certeza antes de aproveitar essa opção e deve assumir o risco se um devedor deixar de pagar ou liquidar no pior cenário possível. Portanto, é uma bênção e uma proibição no campo dos negócios que devem ser executadas com o máximo de cautela e somente mediante solicitação sob certas condições. Se a transação estiver ocorrendo sem problemas, esse tipo de financiamento apenas melhorará o relacionamento entre o fornecedor e o mutuário.
