Diferença entre empréstimo e arrendamento
Empréstimo refere-se ao dinheiro emprestado pelo indivíduo ou qualquer outra pessoa (conhecido como o devedor) de qualquer instituição financeira ou pessoa (conhecido como o credor), enquanto que o arrendamento se refere ao acordo em que uma parte (conhecida como locador) permite outra (conhecido como o locatário) para usar seu ativo cobrando aluguel em troca.
O que é empréstimo?
Um empréstimo é o empréstimo de fundos de qualquer instituição financeira por um indivíduo ou organização. Quando uma empresa deseja uma fonte de recursos, ela pode entrar em contato com os mercados de ações para levantar capital ou entrar em contato com um instituto financeiro para solicitar um empréstimo. Da mesma forma, quando um indivíduo necessita de dinheiro para suprir sua necessidade de compra de um imóvel, compra de um carro ou qualquer outra necessidade pessoal, ele se dirige a instituições financeiras para solicitar empréstimos.
Para pessoas físicas, os empréstimos podem ser de vários tipos, como casa, empréstimo para carro, empréstimo pessoal, etc. Para conceder empréstimos, os institutos financeiros exigem garantias contra as quais desembolsarão o empréstimo. Os institutos financeiros cobrarão juros sobre os empréstimos concedidos a uma entidade. Em termos de juros, os empréstimos podem ser divididos em empréstimos a juros fixos e empréstimos a juros variáveis.
O que é um arrendamento?
Uma locação é um contrato em que o locador permite que o locatário use um ativo por um período específico em troca de um pagamento periódico. Com base no tipo de locação disponibilizado pelo locatário para o ativo, as locações são classificadas em duas, nomeadamente locações operacionais e locações financeiras. Um arrendamento financeiro é como comprar um ativo financiado por dívidas.
Durante o prazo do arrendamento, o arrendatário reconhecerá a depreciação do ativo e a despesa de juros sobre o passivo. Em contraste, um arrendamento operacional é como um contrato de aluguel, onde nenhum ativo ou passivo é reportado no balanço patrimonial. Os pagamentos periódicos do arrendamento são registrados na demonstração do resultado como despesas de aluguel.
Infográficos de empréstimo x aluguel
Principais diferenças
- Diferentes tipos de empréstimos incluem empréstimos pessoais, empréstimos para habitação, empréstimos para estudantes, etc. Um arrendamento pode ser de dois tipos, principalmente arrendamento financeiro e arrendamento operacional.
- Os juros dos empréstimos podem ser fixos ou flutuantes, e a taxa de juros depende disso. Mas as taxas de juros do aluguel são fixas por natureza.
- No caso de contração de um empréstimo, a garantia é exigida pela instituição financeira contra a qual o empréstimo é desembolsado. Mas no caso de um arrendamento, o bem que é tomado pelo arrendatário para arrendamento atua como garantia.
- Os empréstimos podem ser tomados por qualquer indivíduo ou organização, enquanto apenas empresas podem tomar o arrendamento.
- Todo o processo de documentação para um empréstimo é demorado, enquanto o processo de documentação para o aluguel é bastante mais rápido.
Tabela comparativa de empréstimo vs. arrendamento
| Base | Empréstimo | De concessão | ||
| Definição | Um empréstimo é o empréstimo de fundos de qualquer instituição financeira por um indivíduo ou organização. | Uma locação é um contrato em que o locador permite que o locatário use um ativo por um período específico em troca de um pagamento periódico. | ||
| Tipos | Os empréstimos podem ser de vários tipos, dependendo da necessidade do mutuário. Os diferentes tipos de empréstimos são empréstimos para habitação, empréstimos para automóveis, empréstimos pessoais, empréstimos para educação, empréstimos para PME, etc. | Os arrendamentos são de dois tipos: arrendamento financeiro e arrendamento operacional, um arrendamento financeiro é como a compra de um ativo financiado por dívida e um arrendamento operacional é como um contrato de aluguel em que o arrendatário paga o aluguel do ativo ao arrendador. | ||
| Componentes de interesse | Os juros dos empréstimos podem ser fixos ou flutuantes, sendo que, no caso de taxas flutuantes, a taxa de juros aumenta ou diminui dependendo das taxas de referência às quais a taxa flutuante está atrelada. | Em geral, as taxas de arrendamento são fixas por natureza, em vez de declaradas de outra forma. Ajuda as empresas a fazerem previsões e orçamentos de despesas. | ||
| Colateral | A maioria dos empréstimos exige garantias contra as quais eles desembolsarão o empréstimo. Por exemplo, se alguém solicitar um empréstimo para educação, como garantia, ele pode fornecer seus papéis de propriedade aos bancos. | Em caso de arrendamento, a garantia é o bem pelo qual o arrendatário assume o arrendamento operacional ou financeiro. | ||
| Buscadores de empréstimos | Os empréstimos podem ser aplicados por organizações ou indivíduos que precisam de fundos para atender às suas necessidades. | Apenas as empresas beneficiam da facilidade de arrendamento sempre que têm qualquer exigência, que não querem comprar verticais. Em vez disso, eles querem diminuí-lo do locador. | ||
| Documentação | O processo de documentação necessária é um pouco moroso e demorado no caso de um empréstimo, uma vez que os empréstimos também são contraídos por particulares. | Em geral, o processo é mais rápido, pois o aluguel é concedido a uma empresa para uma necessidade específica. |
Conclusão
Embora o conceito de empréstimo e arrendamento seja bastante semelhante, existe uma diferença entre esses dois conceitos. Enquanto o empréstimo é aquela situação em que um indivíduo ou uma empresa toma dinheiro emprestado de uma instituição financeira, o arrendamento se refere a um contrato entre um arrendador e um arrendatário em que o arrendatário usa o ativo do arrendador por um período de tempo especificado, mas em troca de pagamentos periódicos.
