Significado de desconto de fatura
O desconto da fatura refere-se à forma de financiamento da fatura, em que as empresas tomam emprestado o dinheiro na forma de empréstimo da financeira, mantendo os valores devidos pelos clientes como garantia, ou seja, as contas a receber do cliente são utilizadas como garantia para o O empréstimo e a sociedade financeira, em troca, emite o empréstimo inferior ao valor a receber do cliente conforme a fatura.
Exemplo de desconto de fatura
Suponha que uma empresa norte-americana B Inc. administre o negócio de fabricação de carros e venda no mercado. A empresa dá o crédito de 2 meses geralmente ao seu cliente após a venda do produto a partir da data de emissão da fatura. Recentemente, a empresa atendeu ao enorme pedido que recebeu de um de seus clientes. De acordo com os termos e condições da empresa, o cliente fará o pagamento de $ 500.000 contra a venda da mercadoria após um período de 2 meses.
No entanto, a empresa recebeu um pedido em massa de outra parte para fornecer as mercadorias no prazo de 1 mês, mas para esta empresa requer os fundos. Como a empresa tem uma conta a receber de $ 500.000, ela quer ir para o acordo de desconto da fatura com o objetivo de obter o dinheiro, pois não possui nenhum outro meio de levantar fundos. Explique quanto dinheiro ele pode conseguir?
Solução
No caso presente, recentemente, a empresa cumpriu o enorme pedido contra o qual o cliente fará o pagamento de $ 500.000 após 2 meses conforme os termos e condições. No entanto, a empresa recebeu um pedido a granel de outra parte para fornecer as mercadorias no prazo de 1 mês. Ainda assim, esta empresa precisa dos fundos, então ela quer ir para o acordo de desconto da fatura para obter o dinheiro porque não tem nenhum outro meio de arrecadar fundos.
No caso do regime de desconto de faturas, geralmente, o empréstimo equivalente a 80% do valor da fatura é concedido pela financeira à empresa que deseja usufruir do recurso. Portanto, a B Inc. receberá 80% dos $ 500.000 da empresa de finanças, que chegará a $ 400.000. Além disso, o restante de 20% ($ 100.000) o credor dará à empresa assim que receber o pagamento do cliente, após dedução das taxas necessárias.
Vantagens de desconto na fatura
As várias vantagens relacionadas com o Desconto de Fatura são as seguintes:
- Usando a abordagem de desconto de faturas, a empresa pode melhorar seu fluxo de caixa e, usando esse dinheiro, pode pagar ao seu fornecedor, funcionários ou pode reinvestir o mesmo em algumas outras operações do negócio. Assim, a empresa não precisa esperar que seus clientes façam o pagamento contra a dívida de arrecadação do dinheiro, podendo recebê-lo logo após a emissão da fatura.
- Também do ponto de vista da financeira, o desconto da fatura é benéfico, pois a financeira receberá o dinheiro de duas formas, ou seja, por meio da cobrança de juros do empréstimo e da cobrança de taxas mensais de manutenção desse acordo para a empresa.
Desvantagens do desconto na fatura
As desvantagens relacionadas ao Desconto de Fatura são as seguintes:
- Para usar o acordo de desconto de fatura, as empresas têm que pagar uma determinada porcentagem do valor da fatura emitida ao cliente para a empresa de financiamento como a taxa de empréstimo do dinheiro. Devido a taxas de valor substancial, a empresa prefere este método de desconto apenas quando não há outra forma de entrada de caixa na empresa.
- Para as empresas que trabalham com a margem de lucro baixo, o acordo de desconto na fatura não é benéfico como juros e as taxas incluídas no desconto da fatura podem eliminar as perspectivas da empresa de obter os lucros. Portanto, esse método é geralmente usado pelas melhores empresas para empresas que estão trabalhando com uma margem de lucro elevada com margens de lucro relativamente altas, pois podem absorver taxas de juros muito mais altas e as taxas que estão associadas à forma de financiamento com desconto na fatura.
Pontos importantes relacionados ao desconto na fatura
Os diferentes pontos importantes relacionados com o Desconto de Fatura são os seguintes:
- No caso do acordo de desconto da fatura, a financeira emite o empréstimo, que é inferior ao valor a receber do cliente na fatura. Geralmente, o empréstimo equivalente a 80% do valor da fatura é concedido pela financeira ao empresário que deseja usufruir desta facilidade. O restante 20% será dado assim que o pagamento for recebido do cliente após a dedução das taxas necessárias.
- O acordo de desconto de faturas é comum e benéfico para a empresa, que está realizando negócios de alto lucro porque estão crescendo em um ritmo rápido. Para um maior crescimento, eles exigem o fluxo de caixa adicional. No entanto, o acordo de desconto na fatura não é benéfico para as empresas que trabalham com a margem de lucro baixo, porque os juros e as taxas incluídas no desconto da fatura podem eliminar as perspectivas da empresa de obter lucros.
Conclusão
Refere-se a um acordo em que as empresas tomam emprestado o dinheiro na forma de empréstimo da empresa financeira, em que as contas a receber do cliente são usadas como garantia para o empréstimo e a empresa financeira emite o empréstimo inferior a o valor a receber do cliente conforme a fatura.
Com o desconto da Nota Fiscal, a empresa pode melhorar seu fluxo de caixa, e com esse dinheiro pode pagar ao seu fornecedor, funcionários, ou pode reinvestir em alguma outra operação do negócio. No entanto, para usar o acordo de desconto de fatura, as empresas têm de pagar uma determinada porcentagem do valor da fatura à financeira como a taxa pelo empréstimo do dinheiro.
