Juros sobre investimentos (definição, exemplos) - 3 principais tipos

O que são juros sobre investimentos?

Os juros em investimentos são o recebimento periódico de entradas de instrumentos financeiros, que podem ser títulos, títulos do governo ou contas bancárias. É a receita obtida com a forma especificada de ativos, que pode ser líquida. O pagamento pode ser mensal, trimestral ou anual. É de extrema importância acompanhar o recebimento da receita de juros. Com o tempo, novos modelos de empréstimo de dinheiro estão sendo desenvolvidos, juntamente com o recebimento da receita de juros também sendo modificado de acordo.

Tipos de juros sobre investimentos

A seguir estão os vários tipos de juros sobre um investimento que podem ser ganhos de diferentes modos:

# 1 - Juros de títulos como títulos corporativos, debêntures garantidas, etc

Com isso, o investidor se interessará por títulos como debêntures, títulos corporativos, certificados de depósitos, etc. para o mandato de titularidade dos respectivos instrumentos financeiros.

# 2 - Conta bancária como conta poupança, conta corrente, etc

Com isso, o titular da conta receberá juros simples e compostos sobre o saldo das contas com base nos dias em que o saldo estiver disponível na conta.

# 3 - Títulos do governo

De acordo com isso, um investidor irá investir em títulos emitidos por vários departamentos do governo e em títulos de ouro. Da mesma forma que um título corporativo, aqui também os investidores se interessarão com base no prazo de posse do instrumento financeiro.

Fórmula

Receita de juros = P * R * N

Onde,

  • P = Principal
  • R = Taxa de juros
  • N = período

É a fórmula dos juros simples. Normalmente, no mercado de títulos e depósitos com pagamento periódico, use a fórmula acima. No entanto, os depósitos em que o pagamento periódico não está disponível, seu conceito de composição é usado. Nos juros simples, os juros serão pagos periodicamente e, no final, o principal será reembolsado.

No entanto, na composição, os juros periódicos serão reinvestidos e, no final do mandato, os juros cumulativos serão pagos junto com o principal. A composição é geralmente vista também nos fundos mútuos, onde planos de investimento sistemáticos são mantidos ao serem investidos e o retorno sobre o mesmo é acumulado e reinvestido.

Exemplos de juros sobre investimentos

Abaixo estão os exemplos:

Exemplo 1

ABC Limited investiu $ 10.000 em títulos do Fed. A duração do título é de 5 anos. A taxa de juros do título é de 5 anos.

Você deve calcular:

  1. Receita de juros obtida pela ABC Limited
  2. O valor total que ABC Ltd receberá após o vencimento do título

Solução

  • P = $ 10.000
  • R = 5%
  • N = 5 anos

Cálculo da receita de juros

= $ 10.000 * taxa de juros de 5% * 5 anos

O ganho de juros será -

  • Ganho de juros = $ 2500

Montante = Principal + Juros

  • Valor total = $ 12.500

Assim, a ABC limited ganhará juros de $ 2500 com o investimento em títulos e receberá de volta o valor total de $ 12.500 após o vencimento do título.

Exemplo # 2

O Sr. Jackman investiu $ 8.000 em depósitos bancários por 40 dias no Deutsch Bank. A taxa de juros do depósito é de 10%. Você deve calcular a receita de juros do Sr. Jackman.

Solução

  • P = $ 8.000
  • R = 10%
  • N = 40 dias

Cálculo do rendimento de juros

= $ 8.000 * 10% * 40 dias / 365 dias

O ganho de juros será -

  • Ganho de juros = $ 87,67

Assim, o Sr. Jackman receberá $ 87,67 a título de juros do investimento em depósito

Vantagens

  • Taxa de juros fixa - uma das melhores vantagens da receita de juros é que ela dá rendimentos estáveis ​​com uma taxa fixa para o período especificado.
  • Benefício de poupança fiscal - A receita de juros sobre títulos de departamentos do governo está isenta de impostos. Portanto, pode-se desfrutar do benefício de ganhar a renda e obter isenção de impostos também.
  • Modo seguro de ganho - o ganho de receita de juros é um dos modos mais seguros de ganho em comparação com outras opções de investimento devido ao perfil de risco do investimento.

Desvantagens

  • Baixa Taxa de Juros - Em comparação com outras alternativas de investimento, os títulos que rendem juros dão o menor retorno porque a taxa é fixa e não aumenta com o passar do tempo e o efeito da inflação.
  • Encargos e taxas - muitas vezes, encargos e taxas estão sendo automaticamente deduzidos da conta e isso gera encargos financeiros. Dá um retorno negativo aos investidores.

Requisito do IFRS para reconhecer a receita de juros

De acordo com o IFRS 9, a receita de juros será reconhecida com base em abordagens gerais ou simplificadas e abordagem ajustada de crédito,

A descrição detalhada é fornecida abaixo:

A taxa de juros efetiva é a taxa que desconta todas as saídas / entradas de caixa futuras esperadas do instrumento financeiro pelo custo amortizado do ativo anterior a qualquer provisão para perdas de crédito esperadas.

Conclusão

  • Assim, a receita de juros é uma forma segura de auferir receita com o instrumento financeiro. Ele tem o poder de gerar uma renda perene a uma taxa fixa sem qualquer interrupção. Além disso, com o tempo, surgiram muitos modelos inovadores de investimento. Estes também fornecem o suporte de renda com o efeito da inflação.
  • A receita de juros é uma boa fonte de receita para a receita e as empresas para uma receita segura. Em palavras simples, a receita de juros é uma fonte de receita boa e segura, embora a taxa de juros não seja tão alta.

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